Cómo ahorrar impuestos al rescatar fondos de inversión + simulador
Imagina que tienes en un fondo 20.000€. La mitad de ellos son el resultado de unas aportaciones que hiciste hace muchos años y que han acumulado una gran rentabilidad. Y los otros 10.000€ son el resultado de una aportación el año pasado que apenas se ha revalorizado.
Hoy quieres rescatar 10.000€. Por FIFO, saldrán primero los 10.000€ que más rentabilidad acumulan y, por tanto, que más impuestos pagan. Pero si pudieras rescatar primero los otros 10.000€, los que apenas se han revalorizado, y dejar los que acumulan muchas plusvalías para más adelante, obtendrías cierto ahorro fiscal.
Y esto sería posible con traspasos. Por ejemplo:
Traspasas 10k del fondo A al fondo B
Rescatas 10k del fondo A
Traspasas 10k del fondo B al fondo A
Hace unos días hice un simulador de rescates en google sheets. Mi objetivo era cuantificar ese ahorro fiscal. Y me pareció que este acertijo podría ser una buena intro para el simulador.
Introducimos las posiciones actuales en las columnas B-D.
Y la rentabilidad y la cantidad a rescatar cada año en las columnas I-K.
El simulador compara ese calendario de rescates realizados con criterio de "más antiguo primero" (FIFO) contra un criterio de "menos rentable primero" (está etiquetado como LIFO pero realmente se rescata lo que menos plusvalía acumula en cada momento).
En el acertijo planteado, y aunque el ahorro fiscal es pequeño, es justo el suficiente como para marcar la diferencia entre que el capital se agote a los 43 años y que nunca pare de crecer.
Enhorabuena a Neko que fue el único que llegó a esta solución.
Temas a tener en cuenta:
Normativa anti aplicación
Los traspasos implican estar fuera de mercado unos días
El ahorro fiscal es pequeño en la mayor parte de las situaciones
Tener que ir haciendo traspasos en cada rescate es laborioso (y daremos por saco a la gestora)